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煤化工公司推行全面預(yù)算管理

發(fā)布時間：2015-02-03 10:32:35 作者：王媛

本網(wǎng)訊 2015年，煤化工公司緊緊圍繞“凝心聚力抓減虧，眾志成城渡難關(guān)”的總基調(diào)，以全面實施財務(wù)預(yù)算為手段，完善量化管理，細化全績效考核，建立成本核算體系，嚴把生產(chǎn)成本費用關(guān)，向管理要效益。

受國家宏觀調(diào)控及鋼鐵行業(yè)產(chǎn)能過剩的影響，今年焦炭市場易跌難漲，煤化工行業(yè)形勢相當(dāng)嚴峻，安全、環(huán)保、經(jīng)營、資金、驗收五大壓力前所未有，因此，推行全面預(yù)算管理對于該公司降低生產(chǎn)成本、提高經(jīng)濟效益，增強企業(yè)市場競爭力具有更實際、更緊迫的重要意義。

該公司根據(jù)工作實際，確定工作思路，安排專人負責(zé)融資工作，密切聯(lián)系金融系統(tǒng)，發(fā)展兩到三家中長期貸款，降低財務(wù)費用，緩解還款壓力，實現(xiàn)融資結(jié)構(gòu)由短貸長用向長貸長用的轉(zhuǎn)變。

細化完善量化管理體系，推行月度經(jīng)濟考核，完善生產(chǎn)系統(tǒng)的煤氣、水、電、蒸汽等計量設(shè)施，提升管理水平。合理界定各生產(chǎn)單元的生產(chǎn)消耗指標，從嚴管控，從嚴考核，尤其是要認真研究輔材消耗和備品備件消耗，明確每一單項材料的使用周期，確保實現(xiàn)零浪費。

構(gòu)建內(nèi)部產(chǎn)業(yè)市場化經(jīng)營機制，建立成本核算體系。對現(xiàn)行的績效考核辦法進行修改，根據(jù)完全成本控制，以生產(chǎn)成本來進行真實的績效考核。以量化管理為基礎(chǔ)，建立完全成本核算體系，科學(xué)界定及分攤各生產(chǎn)車間原煤、煤氣、甲醇馳放氣、蒸汽、電等生產(chǎn)成本，確定產(chǎn)品產(chǎn)出率，確保有限的資源分級完全利用，實現(xiàn)效益最大化。各車間成本管控要同比下降5%-10%。

規(guī)范物資管理，堅決杜絕領(lǐng)用無計劃、消耗無定額，逐步取消車間二級庫房，完善物資臺賬，降低虛增成本。以發(fā)展大宗材料供應(yīng)客戶為基礎(chǔ)，建立長期合作關(guān)系，采取代銷的方式，實行超市化管理，逐步構(gòu)建內(nèi)部市場化原材料采購管理機制，降低材料庫存比例。同時，物資采購費用要同比下降10%。

爭取政策支持。認真研究產(chǎn)業(yè)政策，爭取西部大開發(fā)產(chǎn)業(yè)稅收優(yōu)惠政策；以黃陵縣城鄉(xiāng)統(tǒng)籌建設(shè)規(guī)劃為契機，用好新村建設(shè)補助政策，爭取曹家峪村組移民搬遷資金支持；采用EMC合同能源管理模式，引進新工藝、新技術(shù)，籌集建設(shè)資金，實現(xiàn)雙方受益，完善節(jié)能項目申報，爭取省發(fā)改委資金支持。（王媛）